Боротьба з відмиванням грошей в ОАЕ: Що повинен знати кожен бізнес у 2026 році

Вероніка Санта Круз x CMBS Partners

Війна ОАЕ з фінансовими злочинами загострилася. Чи готовий ваш бізнес?

Об’єднані Арабські Емірати перетворилися на одну з найбільш активних юрисдикцій у світі у боротьбі з фінансовими злочинами. Зважаючи на те, що мільярди доларів щодня проходять через фінансові коридори країни, уряд ОАЕ зробив боротьбу з відмиванням грошей (AML) не просто юридичним зобов’язанням, а наріжним каменем національної економічної цілісності.

Для бізнесу, що працює в ОАЕ, ставки ще ніколи не були такими високими. Регуляторні штрафи можуть сягати 1 мільйона дирхамів за порушення, ліцензії на ведення діяльності можуть бути відкликані, а репутаційні збитки можуть бути незворотними. Проте багато компаній все ще працюють без надійної системи протидії відмиванню коштів.

У цій статті ви знайдете все, що вам потрібно знати про комплаєнс у сфері протидії відмиванню коштів в ОАЕ, а також про те, як ваш бізнес може бути захищеним у 2026 році.

Що таке боротьба з відмиванням грошей (AML)?

Протидія відмиванню грошей – це сукупність законів, правил і процедур, покликаних перешкодити злочинцям маскувати незаконно отримані кошти під законні доходи. Відмивання грошей зазвичай відбувається в три етапи:

1. Розміщення: Впровадження незаконних коштів у фінансову систему
2. Розшарування: Приховування слідів за допомогою складних транзакцій
3. Інтеграція: Повторне введення коштів як, здавалося б, законного доходу

В ОАЕ зобов’язання з протидії відмиванню коштів виходять далеко за межі банків. Забудовники нерухомості, юридичні фірми, бухгалтери, торговці золотом, постачальники корпоративних послуг і компанії, що займаються віртуальними активами, – усі вони підпадають під суворі вимоги щодо протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Нормативно-правова база ОАЕ у сфері протидії відмиванню коштів: Хто чим керує?

ОАЕ побудували багаторівневу регуляторну архітектуру для боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму:

Центральний банк ОАЕ (CBUAE)

CBUAE здійснює нагляд за ліцензованими фінансовими установами та видає обов’язкові до виконання інструкції з ПВК/ФТ. Його Звід правил з ПВК/ФТ 2021 року залишається основним довідником з питань комплаєнсу для банків, обмінних пунктів та провайдерів платіжних послуг.

Підрозділ фінансової розвідки (ПФР) – goAML

ПФР ОАЕ керує платформою goAML, офіційним порталом для подання повідомлень про підозрілі операції (ППО) та повідомлень про підозрілу діяльність (ПЗ). Усі визначені нефінансові підприємства та професії (DNFBP) зобов’язані за законом зареєструватися на порталі goAML.

Управління з цінних паперів та сировинних товарів (SCA) та DFSA

Учасники ринків капіталу та організації, зареєстровані в DIFC, підпадають під дію SCA та Дубайського управління фінансових послуг відповідно, кожна з яких має свої власні правила протидії відмиванню коштів, приведені у відповідність до міжнародних стандартів.

Національний комітет з питань протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (NAMLCFTC)

Цей вищий орган координує Національну стратегію ОАЕ у сфері ПВК/ФТ та здійснює нагляд за її реалізацією в усіх секторах.

Закони ОАЕ про боротьбу з відмиванням коштів, які ви не можете собі дозволити ігнорувати

Законодавство	Сфера застосування
Федеральний декрет-закон № 20 від 2018 року	Первинне законодавство у сфері ПВК/ФТ, що охоплює всі сектори
Постанова Кабінету Міністрів № 10 від 2019 року	Імплементація нормативно-правових актів, що деталізують зобов’язання
Постанова Кабінету Міністрів № 58 від 2020 року	Регулювання бенефіціарної власності
Федеральний закон № 7 від 2014 року	Боротьба з терористичними злочинами та їх фінансуванням
Постанова Кабінету Міністрів № 74 від 2020 року	Процедури санкцій ООН та визначення терористів на місцевому рівні

Невиконання вимог – це не формальність, це кримінальний злочин в ОАЕ.

Фактор FATF: Чому сірий список ОАЕ змінив усе

У 2022 році Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) внесла ОАЕ до сірого списку, що викликало шок у бізнес-спільноті. Хоча в лютому 2024 року ОАЕ були успішно вилучені з сірого списку, цей досвід назавжди підвищив інтенсивність правозастосування.

Різко зросла кількість регуляторів у кожному секторі:

• Виїзні інспекції та регуляторні перевірки
• Вимоги до подання повідомлення про підозрілі операції (ППО)
• Штрафи за слабкі комплаєнс-програми
• Перевірка реєстрів бенефіціарних власників

Послання зрозуміле: ОАЕ мають нульову толерантність до порушень у сфері протидії відмиванню коштів, і така позиція не пом’якшить виключення з “сірого” списку.

Хто повинен дотримуватися? Зобов’язання з протидії відмиванню коштів в ОАЕ

Зобов’язання з протидії відмиванню коштів в ОАЕ поширюються на широке коло суб’єктів, включаючи

Фінансові установи:

• Банки та обмінні пункти
• Страхові компанії та брокери
• Провайдери платіжних послуг
• Інвестиційні компанії та керуючі фондами

Визначені нефінансові підприємства та професії (DNFBP):

• Агенти з нерухомості та девелопери
• Адвокати, нотаріуси та юридичні консультанти
• Аудитори та бухгалтери
• Дилери дорогоцінних металів і каміння
• Провайдери корпоративних послуг

Постачальники послуг віртуальних активів (VASP):

• Криптовалютні біржі та брокери
• Платформи NFT та зберігачі цифрових активів (регулюються VARA в Дубаї)

Якщо ваш бізнес підпадає під будь-яку з цих категорій і не має офіційної програми комплаєнсу з протидії відмиванню коштів, ви піддаєтесь значному юридичному ризику.

7 стовпів ефективної програми комплаєнсу у сфері протидії відмиванню коштів

Надійна програма боротьби з відмиванням грошей в ОАЕ побудована на семи основних елементах:

1. Ризик-орієнтований підхід (RBA)

Визначте, оцініть і зрозумійте ризики відмивання грошей, характерні для вашого бізнесу. Задокументована оцінка бізнес-ризиків (BRA) не є необов’язковою, вона є основою всієї вашої програми.

2. Знай свого клієнта (KYC) та належна перевірка клієнтів (CDD)

Перевіряйте особу кожного клієнта перед початком роботи з ним. Застосовуйте розширену належну перевірку (EDD) для клієнтів з високим ступенем ризику, політично значущих осіб (PEP) та транзакцій з юрисдикцій з високим ступенем ризику.

3. Поточний моніторинг транзакцій

Постійно відстежуйте транзакції клієнтів на предмет виявлення шаблонів, що не відповідають їхньому відомому профілю. Червоні прапорці повинні бути передані на розгляд, задокументовані та повідомлені, де це необхідно.

4. Повідомлення про підозрілі операції (STR/SAR)

Повідомляйте про підозрілу діяльність до ПФР ОАЕ через goAML без зволікань і критично, не повідомляючи клієнта (повідомлення про підозрілу діяльність саме по собі є кримінальним злочином).

5. Перевірка на наявність санкцій

Перевіряйте всіх клієнтів та транзакції на відповідність місцевим спискам терористів ОАЕ, санкційним спискам ООН та іншим застосовним спискам в режимі реального часу.

6. Спеціаліст з питань комплаєнсу у сфері протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом

Призначити кваліфікованого співробітника з питань протидії відмиванню коштів (ППО) вищого рівня з прямим доступом до правління та достатніми ресурсами для виконання своїх повноважень.

7. Навчання та підвищення обізнаності

Переконайтеся, що всі співробітники, від рядових працівників до вищого керівництва, регулярно проходять навчання з питань протидії відмиванню коштів, що відповідає їхнім ролям. Регулятори вимагатимуть записи про навчання під час перевірок.

Типові помилки комплаєнсу з протидії відмиванню коштів в ОАЕ. І як їх уникнути

На основі результатів перевірок регуляторних органів та правозастосовних дій, найчастішими помилками у сфері протидії відмиванню коштів в ОАЕ є наступні:

• Неналежна перевірка клієнтів: Покладання на неформальну перевірку особи замість структурованих, задокументованих процесів НПК
• Відмова від реєстрації на сайті goAML: Напрочуд поширене порушення серед DNFBP
• Відсутність задокументованої оцінки ризиків: Діяльність без офіційної оцінки бізнес-ризиків залишає фірми вразливими під час будь-якої регуляторної перевірки
• Слабкий моніторинг транзакцій: Використання ручних, реактивних процесів замість систематичного моніторингу
• Непідготовлений персонал: Співробітники, які не можуть розпізнати червоні прапорці відмивання грошей, є найбільшою вашою вразливістю
• Застарілі політики: Політики у сфері протидії відмиванню коштів, написані один раз і ніколи не переглядалися відповідно до змін у законодавстві

Штрафи за відмивання коштів в ОАЕ: Ціна недотримання вимог

Правозастосовний режим в ОАЕ є одночасно жорстким і послідовним:

• Адміністративні штрафи до 1 000 000 дирхамів за кожне порушення
• Кримінальне переслідування за серйозне або умисне невиконання вимог
• Призупинення дії або анулювання ліцензії
• Персональна відповідальність для вищого керівництва та ОМС
• Репутаційні збитки, які впливають на банківські відносини, довіру інвесторів та утримання клієнтів

Регуляторні органи все частіше публікують інформацію про правозастосовні заходи, перетворюючи недотримання вимог на ризик для бренду, а не лише на юридичний ризик.

AML у вільних зонах ОАЕ: DIFC, ADGM і не тільки

Вільні зони ОАЕ функціонують за різними нормативно-правовими рамками, але зобов’язання щодо протидії відмиванню коштів застосовуються з однаковою силою:

DIFC (Дубайський міжнародний фінансовий центр): Регулюється DFSA, яка випускає власний модуль протидії відмиванню коштів, узгоджений зі стандартами FATF, і проводить незалежні наглядові перевірки.

ADGM (Глобальний ринок Абу-Дабі): Регулюється FSRA, з вимогами щодо протидії відмиванню коштів, змодельованими на основі найкращих міжнародних практик, і дедалі суворішим правозастосуванням.

Інші вільні зони: Навіть нефінансові суб’єкти вільних економічних зон можуть мати зобов’язання з протидії відмиванню коштів залежно від їхньої діяльності, зокрема, якщо вони надають корпоративні послуги, займаються нерухомістю або здійснюють операції з готівкою.

Діяльність у вільній зоні не звільняє ваш бізнес від вимог законодавства ОАЕ у сфері протидії відмиванню коштів.

Як юридичний та комплаєнс-консультант може захистити ваш бізнес

Для того, щоб орієнтуватися у сфері протидії відмиванню коштів в ОАЕ, потрібні не лише добрі наміри, а й структурована експертиза, знання чинного законодавства та проактивна культура комплаєнсу.

Фаховий консультант з питань комплаєнсу у сфері протидії відмиванню коштів може допомогти вашому бізнесу:

• Розробити та впровадити індивідуальну програму комплаєнсу у сфері ПВК/ФТ
• Проведення оцінки бізнес-ризиків відповідно до очікувань CBUAE та FATF
• Розробка політик, процедур та засобів контролю у сфері протидії відмиванню коштів, які відповідають вимогам регуляторних органів
• Зареєструйтеся та проведіть свою команду на платформі goAML
• Навчіть свій персонал за допомогою практичних, заснованих на сценаріях програм підвищення обізнаності з питань протидії відмиванню коштів
• Підготуйте свій бізнес до регуляторних перевірок та аудитів
• Проводьте незалежний аудит у сфері протидії відмиванню коштів, щоб виявити та усунути прогалини до того, як це зроблять регуляторні органи

Поширені запитання (FAQ)

З: Чи потрібна моєму малому бізнесу в ОАЕ програма протидії відмиванню коштів?
В: Якщо ваш бізнес підпадає під категорію DNFBP, включаючи юридичних консультантів, агентів з нерухомості, бухгалтерів або дилерів дорогоцінних металів, так, ви юридично зобов’язані мати програму протидії відмиванню коштів, незалежно від розміру.

З: Що таке goAML і чи повинна моя компанія реєструватися?
В: goAML – це захищена онлайн-платформа ПФР ОАЕ для подання звітів про підозрілі операції та діяльність. Всі DNFBP та фінансові установи зобов’язані зареєструватися, навіть якщо вони ще не подали звіт.

З: Як часто слід переглядати політику AML?
В: Щонайменше щорічно, а також одразу після будь-якого значного оновлення нормативно-правової бази або зміни у вашій бізнес-діяльності. Регуляторний ландшафт ОАЕ швидко розвивається, і політики повинні йти в ногу з ним.

З: Що таке політично значуща особа (PEP) і чому це важливо?
В: Політично значуща особа – це особа, яка обіймає або обіймала важливу державну посаду. Згідно із законодавством ОАЕ у сфері протидії відмиванню коштів, політично значущі особи потребують посиленої належної перевірки (Enhanced Due Diligence, EDD), додаткових етапів перевірки та постійного моніторингу, оскільки вони мають вищий профіль ризику корупції та фінансових злочинів.

З: Чи можу я нести особисту відповідальність за помилки моєї компанії у сфері AML?
В: Так. Законодавство ОАЕ передбачає персональну відповідальність вищого керівництва та комплаєнс-офіцерів, якщо порушення у сфері протидії відмиванню коштів є наслідком недбалості або навмисного невиконання вимог.

Висновок: Комплаєнс у сфері протидії відмиванню коштів є обов’язковим для бізнесу в ОАЕ

ОАЕ міцно зарекомендували себе як глобальний фінансовий центр зі стандартами протидії відмиванню коштів світового рівня. Для компаній, що працюють на цьому динамічному ринку, комплаєнс – це не тягар, а конкурентна перевага, яка будує довіру з клієнтами, партнерами, фінансовими установами та регуляторами.

Питання не в тому, чи потрібен вашому бізнесу комплаєнс у сфері протидії відмиванню коштів. Питання в тому, чи достатньо сильна ваша поточна програма, щоб витримати перевірку регулятора.

Не чекайте на примусові заходи, щоб дізнатися про це.

Наша команда спеціалістів з комплаєнсу у сфері протидії відмиванню коштів в ОАЕ готова допомогти вам створити, переглянути або посилити вашу програму протидії відмиванню коштів. Зв’яжіться з нами сьогодні для отримання конфіденційної консультації: info@cmbs-partners.com